👀 Ce qu’il faut retenir
Le taux du plan épargne-logement est de 2,00 % brut pour tout PEL ouvert depuis le 1er janvier 2026, contre 1,75 % en 2025. C’est le taux que je vois revenir le plus souvent chez mes clients acheteurs depuis le début de l’année.
Ce taux est figé dès l’ouverture et garanti pendant toute la durée de vie du plan (jusqu’à 15 ans). Il ne bouge pas, même si le taux officiel change l’année suivante pour les nouveaux PEL.
En clair :
- 2,00 % brut = taux du PEL ouvert à partir du 1er janvier 2026
- 1,40 % net environ, une fois la fiscalité (PFU 30 %) déduite
- 3,20 % = taux du prêt épargne-logement associé
- 61 200 € = plafond de versement
- 4 à 10 ans de phase d’épargne, puis transformation en livret ordinaire au bout de 15 ans
Je vous détaille tout ça, avec un regard de professionnel de l’immobilier sur l’intérêt réel du produit pour financer un achat.
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Le taux du PEL en 2026 : 2,00 % brut, et pas un centime de plus
Depuis le 1er janvier 2026, le taux de rémunération du plan épargne-logement est de 2,00 % brut. C'est le chiffre publié au Journal officiel le 20 décembre 2025, confirmé par Service-public.gouv.fr.
Ce taux ne concerne que les PEL ouverts à partir du 1er janvier 2026. Si vous avez déjà un PEL ouvert avant cette date, son taux reste celui fixé le jour de son ouverture. C'est la règle numéro un à retenir : le taux du PEL n'est jamais rétroactif.
L'historique des taux du PEL depuis 2023
Pour comprendre où on en est, un peu de contexte ne fait pas de mal :
| Date d'ouverture du PEL | Taux de rémunération brut |
|---|---|
| Depuis le 1er janvier 2026 | 2,00 % |
| 1er janvier au 31 décembre 2025 | 1,75 % |
| 1er janvier au 31 décembre 2024 | 2,25 % |
| 1er janvier au 31 décembre 2023 | 2,00 % |
| Août 2016 à décembre 2022 | 1,00 % |
Ce qui saute aux yeux, c'est le côté dents de scie : 2 % en 2023, un bond à 2,25 % en 2024, une chute à 1,75 % en 2025, et retour à 2 % en 2026. Sur le terrain, j'ai vu pas mal de clients hésiter à ouvrir leur PEL fin 2024 parce qu'ils pensaient, à tort, que le taux allait continuer à grimper. Il a fait l'inverse l'année suivante.
À retenir : chaque PEL garde le taux du jour de son ouverture pendant 15 ans, quoi qu'il se passe ensuite. Un PEL ouvert en 2024 continue de rapporter 2,25 % brut, même en pleine année 2026.
Pourquoi et comment le taux du PEL est révisé chaque année
Le taux du PEL n'est pas fixé au hasard ni par la banque. Il est calculé chaque année selon une formule officielle, définie par l'arrêté du 27 janvier 2021 relatif aux taux d'intérêt des produits d'épargne réglementée.
Concrètement :
- Le calcul s'appuie sur les taux de marché à moyen et long terme observés sur les mois précédents.
- Le résultat est ensuite arrondi au quart de point supérieur le plus proche. Exemple donné par les textes officiels : un résultat de calcul à 1,84 % est arrondi à 2,00 %.
- L'État publie ce nouveau taux par avis au Journal officiel, en général en fin d'année, pour une application au 1er janvier suivant.
Cette mécanique explique pourquoi le taux peut faire un aller-retour d'une année sur l'autre : il suit l'évolution des taux de marché, avec un temps de retard et un arrondi qui lisse un peu la volatilité. C'est aussi pour ça que je déconseille à mes clients de « timer » l'ouverture d'un PEL en pariant sur une hausse future : personne, pas même les banques, ne connaît le taux de l'année suivante avant sa publication officielle.
La fiscalité du PEL en 2026 : PFU à 30 %, sans exception pour l'instant
Autre point que beaucoup de mes clients découvrent tard : les intérêts du PEL sont imposés dès la première année, pour tout plan ouvert depuis le 1er janvier 2018.
Le prélèvement forfaitaire unique (PFU)
Chaque année, la banque applique le PFU (la fameuse « flat tax ») directement sur les intérêts générés :
- 30 % au total, prélevé automatiquement par l'établissement bancaire
- Décomposé en 12,8 % d'impôt sur le revenu + 17,2 % de prélèvements sociaux
Bonne nouvelle pour 2026 : contrairement à d'autres produits financiers dont le taux global de prélèvements sociaux a bougé, le PFU du PEL reste à 30 %, sans majoration.
L'option pour le barème progressif
Vous n'êtes pas obligé de rester sur le PFU. Sur votre déclaration de revenus, vous pouvez opter pour l'imposition au barème progressif de l'impôt sur le revenu. C'est intéressant si votre tranche marginale d'imposition est basse (0 % ou 11 %) : dans ce cas, le barème vous coûte moins cher que les 12,8 % forfaitaires. Si vous êtes en tranche à 30 % ou plus, restez au PFU, c'est plus avantageux.
La dispense d'acompte sous conditions de revenus
Si votre revenu fiscal de référence (RFR) de l'avant-dernière année est inférieur à 25 000 € pour une personne seule ou 50 000 € pour un couple, vous pouvez demander à votre banque une dispense d'acompte. Concrètement, elle ne prélève pas le PFU au fil de l'eau : vous ne réglez l'impôt sur le revenu qu'au moment de votre déclaration annuelle, ce qui peut représenter un vrai gain de trésorerie.
Le taux du prêt PEL en 2026 : 3,20 %
Le PEL, ce n'est pas qu'un placement. C'est aussi un droit à prêt pour financer un projet immobilier. Et ce taux de prêt, lui aussi, est figé dès l'ouverture du plan.
Pour les PEL ouverts depuis le 1er janvier 2026, le taux du prêt épargne-logement est de 3,20 % (hors assurance emprunteur), soit le taux de rémunération de 2 % majoré d'1,20 point, comme le prévoit la réglementation.
Petit rappel de l'historique du taux de prêt, en miroir du taux de rémunération :
| Date d'ouverture | Taux du prêt PEL |
|---|---|
| Depuis 2026 | 3,20 % |
| 2025 | 2,95 % |
| 2024 | 3,45 % |
| 2023 | 3,20 % |
| 2018-2022 | 2,20 % |
Ce prêt peut financer l'achat, la construction ou certains travaux (isolation, chauffage) de votre résidence principale, dans la limite de 92 000 €. Le montant réel accordé dépend de vos « droits à prêt », calculés à partir des intérêts acquis multipliés par un coefficient de 2,5.
Plafonds, durée et transformation en livret : ce qu'il faut savoir avant d'ouvrir un PEL
Les plafonds de versement
- Dépôt initial minimum : 225 €
- Versement annuel minimum : 540 €, soit 45 €/mois, 135 €/trimestre ou 270 €/semestre
- Plafond total de versement : 61 200 € (les intérêts capitalisés peuvent le dépasser)
La durée du PEL
- Durée minimale : 4 ans. Impossible de retirer l'argent avant sans y perdre les avantages du plan.
- Durée maximale de versement : 10 ans. Au-delà, plus de versements possibles, mais les intérêts continuent à courir pendant 5 ans supplémentaires au taux garanti.
- Au bout de 15 ans, le PEL est automatiquement transformé en livret d'épargne ordinaire, à un taux librement fixé par la banque, et non plus au taux garanti à l'ouverture.
Les tout premiers PEL ouverts en mars 2011, avec une durée de 15 ans, arrivent d'ailleurs à échéance depuis mars 2026. Si vous avez un PEL de cette génération, vérifiez sa date d'ouverture : il est peut-être temps de le clôturer ou d'utiliser vos droits à prêt avant qu'ils ne s'éteignent.
Mon avis de pro de l'immobilier : le PEL vaut-il encore le coup en 2026 ?
Ici, je vais être direct : le PEL n'est plus le produit miracle qu'il était dans les années 2000, quand le taux dépassait 3 %. Aujourd'hui, à 2 % brut et environ 1,40 % net, il fait moins bien qu'un Livret A à 1,5 % net d'impôt, et largement moins bien qu'une assurance-vie en fonds euros bien placée ou qu'un fonds monétaire.
Là où le PEL reprend tout son sens, c'est sur son volet crédit. Un taux de prêt à 3,20 % garanti dès aujourd'hui, alors que les taux immobiliers fluctuent au gré du marché, c'est une sécurité que peu d'autres produits offrent. Si vous savez que vous achèterez dans 4 à 5 ans et que les taux de crédit actuels vous semblent avantageux, bloquer ce taux via un PEL peut être une bonne assurance contre une remontée des taux.
Mon conseil concret quand un client me parle de son projet d'achat :
- Si vous achetez dans moins de 4 ans, le PEL n'a aucun intérêt : vous n'aurez pas le temps de constituer un droit à prêt exploitable.
- Si votre horizon est de 4 à 10 ans et que vous voulez sécuriser un taux de crédit, le PEL peut compléter un plan de financement, mais jamais en produit d'épargne principal.
- Pour faire fructifier votre épargne pure, sans projet immobilier précis à l'horizon, d'autres supports (Livret A, LEP si vous y êtes éligible, assurance-vie) sont aujourd'hui plus performants.
Le PEL, dans mon métier, je le vois surtout comme un outil de financement à activer au bon moment, pas comme un placement à ouvrir « pour voir ». C'est une nuance que beaucoup d'épargnants ratent, et qui fait toute la différence sur un projet immobilier bien préparé.
Et si le PEL ne suffit pas à boucler l'apport personnel, sachez qu'il existe un autre levier trop souvent négligé : le prêt familial. Bien monté, avec un écrit en bonne et due forme, il peut compléter efficacement un dossier de financement, à condition d'éviter certaines erreurs classiques que je vois trop souvent chez mes clients.
FAQ : vos questions sur le taux du PEL
Quel taux s'applique à mon ancien PEL, ouvert il y a plusieurs années ?
Le taux appliqué est celui en vigueur à la date d'ouverture de votre plan, et il reste figé pendant toute sa durée de vie (jusqu'à 15 ans). Un PEL ouvert en 2016 continue de rapporter 1 %, un PEL ouvert en 2024 continue à 2,25 %, peu importe le taux du PEL en cours aujourd'hui. Seuls les nouveaux PEL bénéficient du taux de 2,00 % applicable depuis le 1er janvier 2026.
Faut-il ouvrir un PEL en 2026 ?
Ça dépend entièrement de votre projet. Pour faire fructifier de l'épargne sans objectif immobilier précis, le PEL n'est plus compétitif face à d'autres produits réglementés. En revanche, si vous visez un achat immobilier dans 4 à 10 ans et que vous voulez sécuriser dès maintenant un taux de prêt garanti (3,20 % en 2026), l'ouverture d'un PEL peut avoir du sens en complément d'un plan de financement plus large.
Quelle est la différence entre le PEL et le CEL ?
Le compte épargne logement (CEL) est plus souple : l'argent reste disponible à tout moment, avec un plafond de 15 300 € et un taux de 1,00 %. Le PEL impose un engagement de versements réguliers, un plafond bien plus élevé (61 200 €), un blocage minimum de 4 ans, mais un taux de rémunération et un taux de prêt garantis plus intéressants. Les deux peuvent être cumulés dans la même banque, et donnent tous deux accès à un prêt épargne-logement, avec un plafond combiné de 92 000 €.
Sources utiles
- Service-public.gouv.fr - Plan épargne logement (PEL)
- Service-public.gouv.fr - PEL : le taux de rémunération augmente
- Service-public.gouv.fr - Prêt épargne logement à partir d'un PEL
- Service-public.gouv.fr - Compte épargne logement (CEL)
- Economie.gouv.fr - Plan épargne logement (PEL) : comment ça marche ?
- Impots.gouv.fr - Fiscalité des intérêts du PEL
